۲-الف=پولشویی
پولشویی یک کلمه مرکب هست درکتب لغت اعم از دهخدا ،عمید ،معین برای این کلمه ترکیب یافته معنی نکرده- اندولی کلمات پول و شویی هر کدام معنی شده اند که واژه پول در ادامه معنی خواهد شد[۱] .
کلمه شویی به معنای شستن ،پاک کردن ،زدودن معنی می دهدولی می شود گفت فرهنگستان زبان فارسی بجای واژه تطهیر درآمدهای نا مشروع، معادل آن پولشویی را بکار برد[۲].
۳-الف= پو ل
پو ل یعنی زر و سیم و دیگر مسکو کا ت رائج ظاهرا” این کلمه از زمان اشکانیان از پول یونانی گرفته شده است.[۳]
واژه های دیگری چون تومان ،تومن بکار میرود. البته این یک لغت ترکی است همچنین خوب هست بدانیم در زبان ما لغت اسپانیایی ریال،و قران عربی راه یافته است.
چاو یعنی اسکناس ،در مجموع پول معانی رائج زیر را دارد:
ریال اسپانیایی،قران عربی،تومان ترکی،اسکناس روسی،پول کاغذی.[۴]
مع الوصف وجه رائج کشور جمهوری اسلا می ایران در اسناد رسمی بر اساس ریال مبادله می شود.
در لغت نامه دهخداپول اینگونه معنی شده است آلت مبادله یا داد وستد”[۵]
واژه ها وکلمات مرتبط با پول:
– پول نامشروع – پول سیاه – پول کثیف – پول غیر قانونی – پول خاکستری
– پول حرام – پول لکه دار و پلید – پول داغ معاملات کثیف – اقتصاد زیر زمینی
ب) مفهوم اصطلا حی پو لشویی
ازپولشویی تعاریف گوناگونی صورت گرفته است اکثر تعریف های انجام شده وجوه اشتراک زیادی دارند به جهت آشنایی بیشتر و دقیق تر تعا ریف را در دو بخش ارائه می نمائیم.
۱- ب = تعاریف داخلی از پولشویی
۲- ب = تعاریف در اسناد خارجی وبین المللی
۱– ب = تعاریف داخلی از پولشویی
قوانین واندیشمندان و موسسات علمی و تخصصی هر یک تعریفی ارائه کردند که در ذیل به بعضی از آنها اشاره
می شود.
۱-۱-ب= قانون مبارزه با پو لشو یی مصو ب ۱۳۸۶
۲-۱-ب= دایر ه المعارف حسابداری
۳-۱- ب = باشگا ه اندیشه
۴ – ۱ – ب =دکتر میر محمد صادقی
۵- ۱- ب =معا ونت آموزش قوه قضائیه
۶- ۱ – ب = سازمان بورس اوراق بها دار
۱ -۱-ب =قانون مبارزه با پولشویی مصوب ۱۳۸۶
قا نون مبارزه با پولشویی، پو لشویی را این چنین تعریف کرده است.
- -۱ ب =تحصیل،تملک،نگهداری یا استفاده از عواید حاصل از فعا لیتهای غیر قانونی با علم به این که به طور مستقیم یا غیر مستقیم در نتیجه ارتکا ب جر م به دست آ مده باشد.
۲ – ۱ – ۱- ب =تبدیل،مبادله یا انتقال عوایدی به منظور پنها ن کردن منشاء غیر قانونی آ ن با علم به این که
به طور مستقیم یا غیر مستقیم ناشی از ارتکاب جرم بوده یا کمک به مرتکب به نحوی که مشمو ل آثار وتبعات قانونی ارتکاب آ ن جرم نگردد.
۳-۱ -۱ – ب = اخفاء یا پنهان یا کتمان کردن ماهیت واقعی، منشاء ،منبع، محل، نقل وانتقال،جابجایی یا
مالکیت عوایدی که به طور مستقیم یا غیر مستقیم در نتیجه جرم تحصیل شده باشد.
- -۱ – ب = تعریف پولشویی از دایره المعا رف حسابداری
پولشویی یک فعا لیت غیر قانونی است که در طی انجام آ ن عواید و درآ مدهای ناشی از اعمال خلا ف قانون
،مشروعیت می یابد.به عبارت دیگر پو ل های کثیف ناشی از اعمال خلا ف به پول های تمیز تبدیل گردیده و در بدنه اقتصاد جایگزین می شود.[۶]
۳ – ۱ – ب =تعر یف پولشویی از باشگاه اندیشه
باشگاه اندیشه یک موسسه علمی و پژ وهشی است جر م پولشویی را این چنین تعریف کرده است.[۷]
جر م پو لشویی عبارت است از :هر گونه تبدیل یا تغییر یا نقل و انتقال یا پذیرش یا تملک دارایی با منشاء غیر
قانونی ،به طور عمدی و علم به آ ن برای قانونی جلوه دادن دارایی یاد شده به عبا رت دیگر پولشویی روی دیگر یا نیم رخ مالی فعا لیتهای بزه کارانه و فریبنده است که طی آ ن درآ مدهای حاصل ازفعا لیتهای مجرمانه وغیر قانونی طی رو ندی در مجا ری قا نونی تطهیر و پاک می شود. [۸]
۴-۱-ب تعریف معاونت قوه قضاییه از پولشویی
معا ونت آ موزش قوه قضائیه در تعریف پولشویی می گوید:” عبارت است از انجام هر گونه عملیات به منظور قانونی جلوه دادن درآ مدهای غیر قانونی” [۹]
۵- ۱ – ب =تعریف پولشویی از دیدگاه دکتر حسین میر محمد صادقی:
دکتر حسین میر محمد صادقی از اساتید بر جسته حقوق جزا پولشویی رابشرح ذیل بیان می کند.”مخفی کردن
منبع اصلی اموال ناشی از جرم و تبدیل آنها به اموال پا ک می باشد ،به طوری که یافتن منبع اصلی مال غیرممکن یا بسیار دشوار گردد.”[۱۰]
اشا ره :ایشان دلایل انتخاب این واژ ه را این چنین بیان می دارد:
دلیل انتخاب واژه (( پولشویی)) برای این عمل آ ن است که روند مثل یک شست وشوخانه یا ماشین لباس شویی که چرک و کثافت را از لباسها جدا می کند عمل کرده و با جدا کردن کثا فا ت ناشی از جرم از پول ،یا هر مال دیگر ناشی از جرم ،آن را پاک می سازد.”[۱۱]
همچنین دلیل بعدی انتخاب این واژ ه را می گوید .:
این واژه از دهه های بیست وسی در آ مریکا بر سر زبا نها افتاده و اشاره دارد به شست وشو ی خانه هایی
که ما فیا آ نها رااز پول نا مشروع حاصل از قمار،قاچاق ،فحشاء و نظایر آ نها خریداری کرد ه بود و پول کثیف را به داخل آنها تزریق می نمود.”[۱۲]
۶ – ۱ ب =سازمان بورس اوراق بها دار
سازمان بورس اوراق بها دار با استنباط از قانون مبارزه با پو لشویی مصوب ۱۳۸۶در تعریف پولشویی بیان
می دارد :” پولشویی عبارت است از تبدیل یا انتقال سرمایه ای با علم به اینکه آن سرمایه ناشی ار ارتکاب یک جرم است به منظو رمخفی نگه داشتن منشاء و ماهیت غیر قانونی سرمایه و یا می گوید پولشویی یعنی هر گونه اقدام برای مخفی کردن و یا تغییر ظا هری هویت نامشروع درآ مد حاصله از فعا لیتهای مجرمانه ، به گونه ای که وانمود شود که این عواید از منابع قانونی سرچشمه گرفته است.”[۱۳]
۲- ب تعریف در اسناد بین المللی و خارجی
در اسناد بین المللی و خارجی تعاریفی از پولشویی کرده اند که در ذیل به آن می پردازیم.
۱-۲- ب= کارل لوین
۲-۲ –ب =مجمع عمومی اینتر پل
۳-۲-ب =دستورالعمل جامعه اروپایی مصوب مارس ۱۹۹۰
۴ -۲ – ب =پیمان نامه شورای اروپا نشت اوت ۱۹۹۰
۵-۲ –ب =سازمان بین المللی پلیس کیفری
۶- ۲ – ب=بند ه- ماده (۲)کنوانسیون ملل متحد
۱-۲-ب =کارل لوین
کارل لوین در مقاله بانک داری خصوصی و پولشویی می گوید:
تطهیر پول موقعی اتفاق می افتد که مجرمین سعی دارند عواید ناشی از فعالیتهای مجرمانه را به عنوان درآ مدهای قانو نی قلمداد نمایند.”[۱۴]
۲– ۲- ب= مجمع عمومی اینترپل
مجمع عمومی اینتر پل در شصت و چهارمین مجمع عمومی(( اینتر پل)) در شهر پکن چین پولشویی را این
چنین تعریف کرده است:
هر گونه عمل یا شروع به عملی به منظور پنهان ساختن یا تغییر ماهیت غیر قانونی درآ مدهای حاصل شده از جرم به نحوی که به نظر میرسد منشاء قانونی بوده است.”[۱۵]
۳-۲- ب=دستورالعمل جامعه اروپایی مصوب مارس ۱۹۹۰
این دستورالعمل در تعریف پولشویی می گوید:”تبدیل یا انتقال یک دارایی ،با علم به اینکه از فعالیتهای مجرمانه به دست آمده باشد ،به منظور پنهان داشتن یا گم کردن رد منشاءغیر قانونی آن دارایی ،یا کمک به شخصی که مرتکب چنین جرمی شده است برای گریز از پیا مدهای قانونی جرم مزبور.” [۱۶]
۴- ۲ – ب =پیمان نامه شورای اروپا ،نشست اوت ۱۹
این نشست دراستراسبورگ در تکمیل تعریف دستورالعمل جا معه اروپا مواردزیررابه تعریف پولشویی افزوده است.
تحصیل ،تملک یا استفاده از داراییهای به دست آمده از منابع غیر قانونی و نیز هر گونه مشارکت ،مباشرت
،دسیسه چینی برای ارتکاب ، اقدام به ارتکاب ،یا کمک ، ترغیب ،تسهیل و پنهان کاری هرگونه جرم مرتبط با پولشویی.”[۱۷]
۵-۲ –ب =سازمان بین المللی پلیس کیفری
این سازمان تعریف زیر را ارائه می نماید:
پولشویی عبارت است از هر نوع عمل یا اقدام به عمل برای مخفی کردن یا تغییر ظا هر هویت عواید نامشروع به طوری که وانمود شود از منابع قانونی سر چشمه گرفته اند.”[۱۸]
۶ -۲ –ب =بند ه –ماده ((۲)) کنوانسیون ملل متحد
کنوانسیون ملل متحد در این ماده برای مبارزه با جرایم سازمان یافته فرا ملی در باره عواید حاصل از جرم چنین
مقرر می دارد”عبارت است از هر گونه مالی که به طور مستقیم یا غیر مستقیم از طریق ارتکاب جر م ناشی شده یا تحصیل شده باشد. [۱۹]
از مجموع تعاریف صورت گرفته توسط مراجع و موسسات داخلی و بین المللی می شود تعریف زیررا ارائه
کرد.
پژو هشگر:
پولشویی فرایندی است که درآن پول ودر آمد های غیر قانونی یا کثیف که حاصل فعالیت های مجرمانه است طی چرخه ای از فعالیتها و معا ملا ت با گذ ر از مراحلی شسته و به پول قانونی و تمییزو تطهیر یافته تبدیل می شود
فروش اینترنتی فایل پایان نامه حقوق تعریف حقوق دفاعی متهم از منظر آیین دادرسی کیفری
پایان نامه حقوق دانشگاهی : حقوق متهم در مراحل کشف جرم و تحقیقات مقدماتی
,پولشویی ,ب ,۱ ,تعریف ,۲ , ,۱ ب ,۲ ب ,ناشی از ,می شود ,مجمع عمومی اینتر ,نامه شورای اروپا ,دستورالعمل جامعه اروپایی ,۱ – ب تعریف پولشویی
درباره این سایت